河南华晶金刚石股份有限公司（以下简称“公司”或“*ST金刚”）于近日召开董事会会议，审议通过了《关于全资子公司对外投资的议案》。为进一步优化公司业务结构，拓展新的利润增长点，提升公司整体盈利能力和抗风险能力，公司全资子公司拟对外投资，设立一家专注于计算机及通讯设备租赁业务的专业子公司（以下简称“项目公司”）。现将相关事项公告如下：

一、 对外投资概述

1. 投资主体：公司全资子公司郑州华晶投资有限公司。
2. 投资标的：拟在河南省郑州市设立一家有限责任公司，主要从事计算机设备、服务器、网络通讯设备、办公自动化设备等IT相关硬件的租赁、维护及技术服务。
3. 投资金额：项目公司注册资本拟定为人民币5,000万元，首期出资人民币2,000万元，由郑州华晶投资有限公司以自有资金全额认缴。
4. 决策程序：本次对外投资事项已经公司董事会审议通过，根据《公司章程》及相关规定，本次投资在董事会审批权限内，无需提交股东大会审议。
5. 关联关系：本次投资不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、 投资标的基本情况（拟设立）

1. 公司名称：以工商行政管理机关最终核准登记的名称为准。
2. 注册地址：河南省郑州市。
3. 经营范围：计算机及通讯设备租赁；信息技术咨询服务；计算机系统集成；计算机软硬件及辅助设备的销售、维修；办公设备租赁服务等（以工商核准为准）。
4. 股权结构：郑州华晶投资有限公司持有其100%股权。

三、 对外投资的目的、存在的风险和对公司的影响

（一）对外投资的目的
随着数字经济、企业上云、远程办公等趋势的深入发展，市场对计算机、服务器、网络设备等IT基础设施的灵活配置和轻资产运营需求日益旺盛。设备租赁模式能够帮助客户（尤其是中小型企业、初创公司及项目制团队）降低初始资本投入，灵活应对业务波动，并享受专业的运维服务。公司此次投资设立专业租赁公司，旨在：

1. 开辟新业务赛道：利用公司在装备制造领域的相关经验与资源，切入正处于成长期的IT设备租赁服务市场，形成对现有超硬材料主业的有益补充。
2. 培育利润新增长点：该业务模式具有现金流相对稳定、客户粘性较强的特点，有望为公司贡献新的营业收入和利润来源。
3. 优化资产与业务结构：通过发展轻资产属性的服务业务，有助于平衡公司整体资产结构，提升运营灵活性。

（二）存在的风险

1. 市场与经营风险：IT设备租赁市场竞争激烈，客户需求和技术迭代速度快。若项目公司市场开拓不及预期、服务能力不足或未能紧跟技术趋势，可能导致投资回报率偏低甚至亏损。
2. 管理风险：新业务领域与公司现有主业存在差异，在团队建设、运营模式、风险控制等方面需要建立全新的管理体系，存在一定的管理整合与适应风险。
3. 财务风险：设备采购及初期运营需要一定的资金投入，可能对公司现金流造成一定压力。租赁业务涉及应收账款的回收风险。
4. 宏观环境风险：宏观经济波动、行业政策变化、利率变动等因素可能对客户需求及公司融资成本产生影响。

公司将通过组建专业团队、制定审慎的业务计划、建立健全内控制度、加强市场调研与客户信用管理等措施，积极应对和管控上述风险。

（三）对公司的影响

本次投资资金来源于全资子公司自有资金，不会对公司现有主营业务的正常开展造成重大影响。从长远看，本次投资是公司寻求多元化发展、增强持续经营能力的重要战略举措。新业务的成功开展有望提升公司综合竞争力，并对公司财务状况和经营成果产生积极影响。短期内，由于项目公司处于设立和投入期，预计对公司当期业绩不会产生重大贡献。

四、 备查文件

1. 河南华晶金刚石股份有限公司第X届董事会第X次会议决议。

特此公告。

河南华晶金刚石股份有限公司董事会
XXXX年XX月XX日